Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

  • еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
  • деньги, выданные под отчет;
  • авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг — это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

  • невозможно установить место нахождения должника;
  • у должника отсутствует имущество;
  • ликвидация или банкротство должника;
  • истечение срока исковой давности;
  • деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Направьте должнику претензию о взыскании дебиторской задолженности

Прежде чем кредитор принимает решение об обращении в суд с исковым заявлением о взыскании просроченной дебиторской задолженности необходимо обратить внимание на ряд подготовительных моментов.

Подсчет дебиторской задолженности

Сначала направьте должнику претензию, в которой укажете сумму задолженности и основания ее возникновения. Приложите копии документов, подтверждающих возникновение задолженности и реквизиты для погашения суммы.

Если вы не получили ответ на претензию в течение разумного срока, можно начать подготовку документов для обращения в суд.

Еще один существенный вопрос, в какой суд предъявляется исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. В соответствии с действующим законодательством, исковое заявление предъявляется в суд по месту нахождения ответчика:

  1. Если иск предъявляется к юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, местом нахождения является адрес государственной регистрации и иск направляется в соответствующий арбитражный суд.
  2. Если иск предъявляется к физическому лицу, местом нахождения является адрес его прописки и иск направляется в соответствующий суд общей юрисдикции.

Кроме того, стороны вправе прописать в договоре иной суд, который будет рассматривать их спор.

Данный этап можно условно разделить на две части: написание текста искового заявления и исполнение требований закона, связанных с подачей  искового заявления.

Написание искового заявления осуществляется с соблюдением определенных законом требований к его форме и содержанию. Так, в исковом заявлении должны быть указаны:

  1. Наименование арбитражного суда, в который он подается. Прежде чем подавать иск о взыскании дебиторской задолженности с юридического лица важно установить подсудность спора конкретному арбитражному суду. По общему правилу территориальной подсудности{amp}gt; – {amp}gt;дело должен рассматривать арбитражный суд, действующий на территории, на которой находится ответчик. То есть определение подсудности дела тому или иному арбитражному суду зависит от места нахождения организации являющейся ответчиком по делу. На определение территориальной подсудности, как правило, не влияет характер дела.
  2. Наименование сторон, их адрес, иная идентифицирующая информация, а также каналы связи с истцом
  3. Требования истца по существу. Арбитражный суд удовлетворит только те требования, которые были заявлены. Неправильно сформулированное требование может привести к отказу в удовлетворении искового заявления. Поэтому необходимо обратить особое внимание на это обстоятельство, а также ответственно подойти к ссылкам на нормы закона, подлежащие применению при разрешении спора.
  4. Обстоятельства, на которых основаны требования. Необходимо подробно  описать суть спора, а также сослаться на конкретные доказательства.
  5. Цена иска с расчетом взыскиваемой или оспариваемой денежной суммы.
  6. Подпись уполномоченного лица. Убедитесь, что лицо, которое подписывает заявление, наделено соответствующими полномочиями. Как правило, если мы говорим о юридическом лице – это единоличный исполнительный орган, который вправе действовать от имени юридического лица без доверенности. Доказательства наличия полномочий на подписание искового заявления надлежит предоставить суду.
  7. Выписки из единого реестра юридических лиц или единого реестра индивидуальных предпринимателей. Это необходимо для определения места нахождения и статуса ответчика. Важно помнить, что выписки должны быть получены не ранее чем за тридцать дней до даты обращения в суд.
  8. Расчет суммы задолженности. Сумма задолженности складывается из основного дола и штрафных санкций в виде неустойки и пени (см. как рассчитать неустойку).

Вас также могут заинтересовать эти статьи:

Исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности со всеми приложениями можно подать как непосредственно в арбитражный суд, так и заполнив форму на официальном сайте арбитражного суда.

Закон обязывает истца направить ответчику копию искового заявления и прилагаемых к нему документов, которые у ответчика отсутствуют, заказным письмом с уведомлением, а доказательство направления предоставить в материалы дела.

Отсутствие в материалах дела доказательств направления иска или оплаты государственной пошлины гарантировано приведет к оставлению искового заявления без движения, что, в свою очередь, затянет рассмотрения спора. Несоблюдение претензионного порядка, и того хуже, приведет к возвращению искового заявления судом без рассмотрения.

Наиболее распространенным видом судопроизводства в арбитражных судах является исковое производство. В порядке искового производства арбитражные суды рассматривают экономические и иные споры, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. Исковое производство возбуждается по инициативе истца путем предъявления в суд искового заявления к ответчику, в котором содержится просьба решить спор о праве.

Сторонами в процессе являются истец и ответчик. Истцом выступает лицо, чье материальное право нарушено и которое требует это право восстановить или защитить. Ответчик же является субъектом, к которому направлено требование истца.

В соответствии с основополагающими принципами арбитражного процессуального закона стороны равны в своих правах при рассмотрении спора. Принцип равноправия гарантирует максимальное участие истца и ответчика при исследовании материалов дела, представленных доказательств, и позволяет суду вынести законное и обоснованное решение.

Кроме основных правомочий, присущих всем лицам, участвующим в деле, сторонам характерны специальные, присущие только им права. Так, в ходе рассмотрения дела истец может вносить изменения в характер и размер своих требований, а ответчик вправе добровольно исполнить требования истца, то есть признать их.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

При рассмотрении дела, а также в процессе исполнения решения суда, стороны вправе окончить дело посредством заключения мирового соглашения. В мировом соглашении стороны определяют порядок урегулирования своих разногласий. В случае если мировое соглашение соответствует нормам права и не нарушает прав отдельных лиц, оно утверждается судом.

Сторонам присущи не только права, но и определенные обязанности. Истец и ответчик обязаны доказать все факты и обстоятельства, которые они закладывают в основу своих требований и доводов. Иными словами, если сторона устно или в письменной форме ссылается на какие-либо обстоятельства, имеющие значения для дела, она должна подкреплять их соответствующими доказательствами.

И в заключение – несколько полезных советов должникам. Отдавать долги – это, конечно, правильно, а не отдавать – нехорошо. Однако в жизни встречаются разные ситуации – в том числе и такие, когда вернуть деньги нет никакой возможности.

Паника и уход в подполье – не лучшие варианты действий должника. Ещё менее целесообразно враждебное отношение к кредитору и открытая конфронтация. Действовать надо спокойно, разумно и в рамках закона.

Если кредитор напоминает вам о наличии долга, не стоит игнорировать его звонки и занимать позицию страуса, прячущего голову в песок. Не бойтесь личного контакта – постарайтесь объяснить оппоненту, почему вы не можете заплатить сейчас и когда планируете вернуть деньги.

При этом будьте максимально вежливы и терпеливы, не отрицайте факт задолженности, но твёрдо скажите, что в данный момент не располагаете суммой, необходимой для погашения.

Письма, особенно с угрозами и примерами психологического давления, обязательно сохраняйте. В случае чего, будет что предъявить судьям для доказательства неправомерных действий кредиторов.

Допустим, коллекторы вам угрожают или звонят на телефон в ночное время. В такой ситуации самое лучшее – это записать разговор на диктофон и передать (или пригрозить это сделать) запись в прокуратуру.

Помните – коллекторы не могут вам ничего сделать. Просто не имеют на это законных прав. В разговорах с ними настаивайте, чтобы говоривший чётко назвал своё имя, фамилию, штатную должность, организацию, которую он представляет. И сразу предупредите, что разговор записывается.

Как правило, после такого начала у коллектора быстро отпадает желание угрожать, давить на психику и нагнетать атмосферу. Возможно, он даже бросит трубку и больше никогда не позвонит.

А самый лучший вариант – найти хорошего юриста (адвоката), который будет представлять ваши интересы. Если денег на личного юриста нет, воспользуйтесь хотя бы бесплатной помощью.

Бесплатные и платные услуги можно получить на сайте Правовед. Эта компания работает по всем направлениям права, но главная сфера деятельности – защита интересов рядовых граждан. С ресурсом сотрудничают тысячи квалифицированных юристов, с которыми можно в любой момент связаться через чат.

При необходимости наймите через сайт юриста из вашего города, который будет представлять ваши интересы в суде или в досудебном порядке. Портал Правовед работает без перерывов, праздников и выходных.

Уступка долга, как способ получение денег

Следует отметить, что процедуру взыскания наиболее удобно осуществлять в добровольном порядке. В данном случае, стороны просто договариваются об условиях возврата, что провоцирует возможность исключить сложные судебные процессы. В определенных случаях, используется вариант принудительного взыскания.

Структура принудительного взыскания осуществляется на основании сотрудничества с арбитражным судом.

Договорной метод

Суть процесса сводится к тому, что формируется договоренность о добровольном погашении обязательств. При этом, такая договоренность является возможной в том случае, если речь идет о добросовестном контрагенте. Практика показывает, что такая методика является эффективной в 50% случаев. Нередко бывает так, что выплаты контрагентом не были осуществлены своевременно не по причине отсутствия желания, а исключительно по причине отсутствия возможностей.

Определенные временные сложности могут наложить такой неприятный отпечаток, который впоследствии может стать причиной возникновения достаточно существенных сложностей. Если вы видите, что присутствует ответственность со стороны контрагента, можно с ним переподписать соглашение с новыми условиями и сроками возврата средств.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Если не представляется возможным осуществить процедуру рассмотрения ситуации в добровольном порядке, то возникает необходимость подачи иска в суд. Процесс предстоит весьма серьезный и достаточно сложный. Тем не менее, наличие доказательной базы спровоцирует возможность формирования нужного вам решения.

Процедура взыскания впоследствии будет основана на работе исполнительной инстанции, она будет принудительной. Соответственно, можно осуществить взыскание не только основного долга, но еще и средств в виде процентной ставки, определенной пени и пр. Способ возврата средств через суд считается достаточно эффективным.

Но, все действия должны быть осуществлены грамотно и правильно, тогда ответчик заплатит не только сумму долга, но также все издержки судебного формата, различные дополнительные выплаты в виде штрафов и пени. В тоже время, вы должны понимать, что сам процесс может занять достаточно существенное количество времени. Также немало времени будет потрачено на сам процесс взыскания.

Заметим, что коллекторы не слишком активно работают с дебиторскими долгами. Но, все же, есть компании, которые готовы предоставить вашему вниманию такие услуги сотрудничества. Профессионалы имеют ряд наработанных методик, посредством которых осуществляется взаимодействие с клиентами. Тут же нужно заметить, что такие профессиональные услуги потребуют от вас оплаты.

То есть, до пятидесяти процентов от суммы долга придется заплатить именно коллекторам. Можно также воспользоваться услугами юридических компаний, способных организовать структуру переговоров с должником, а также смогут гарантировать высококачественную помощь в случае необходимости осуществить процесс судебного взыскания.

  • Заявление в правоохранительные органы

Данная методика имеет свою эффективность. Тем не менее, обратиться в такие инстанции можно исключительно в том случае, если присутствуют данные о мошенническом факторе в поведении контрагента. В действительности, бывают ситуации, когда контрагенты изначально осуществляют ряд действий для получения выгоды, с учетом того, что в дальнейшем никакие денежные средства уплачены не будут.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

  • проведение переговоров с должником по телефону;
  • направление письма на электронную почту должника;
  • отправление письма по факсу;
  • направление официального почтового письма;
  • направление претензии с требованием об оплате;
  • личная встреча с должником и переговоры;
  • обращение в коллекторские фирмы;
  • обращение в суд.

Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.

Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней. Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней.

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Еще один распространенный способ получить денежные средства по неисполненным обязательствам – заключение договора уступки прав требования. Такая сделка позволяет продать долг третьему лицу (специализированной компании, которая взыскивает финансы с должников).

Использовать подобный метод целесообразно в случае, когда взыскание дебиторской задолженности через суд неэффективно или затруднительно (например, если размер взыскиваемой суммы при ее истребовании приведет к необходимости банкротства предприятия). Признания банкротом и получение денег в результате банкротства предприятия — сложное дело. Поэтому уступить право требования денег – выход из затруднительного положения.

Фирмы, специализирующиеся на покупке долговых активов, обладают штатом сотрудников (коллекторов), которые занимаются истребованием невыплаченных денег на профессиональной основе. Они проводят банкротство и получают вложенные финансовые средства.

В первую очередь речь здесь пойдет о методах истребования долга до суда. Конкретные методы могут отличаться в зависимости от сферы и характера основной деятельности. Главным моментом, который учитывается при поиске метода,— это возможность влиять на должника. Самыми эффективными методами являются связанные с ограничением предоставления постоянно необходимых должнику услуг. Например:

  • ограничение коммунальных услуг неплательщикам по ЖКХ;
  • блокировка телефонного номера должнику по услугам связи.

Однако возможность влиять на должника именно таким образом есть не всегда. Тогда практикуется активная разъяснительная работа, например детальное описание негативных последствий для должника в случае взыскания задолженности судебными приставами за счет имущества, предъявления исполнительных документов по месту работы должника и т.п.

Помимо этого, где возможно, применяются и методы некоторой поддержки должника. Например, для многих категорий малоимущих граждан предусмотрена государственная поддержка—в виде предоставления льгот или субсидий на оплату услуг ЖКХ. Если в ходе досудебной работы выясняется, что должник имеет право на господдержку, но по каким-то причинам ею не пользуется, предприятие-кредитор может разъяснить такому должнику его права и возможности по снижению платежей.

Проверьте первичные документы

Важнейшим моментом подготовки к судебному взысканию дебиторки является наличие у кредитора оригиналов первичной документации, подтверждающих факт возникновения правоотношений. Первостепенным является договор. Он должен быть подписан уполномоченными лицами и содержать существенные условия (см. 10 опасных условий договора поставки товара).

Возможны ситуации, когда договор отсутствует. В таком случае кредитор вправе обратиться в суд, представив иной документ. Об этом говорится в пункте 2 статьи 434 ГК РФ, который предусматривает возможность заключения договора путем составления одного документа, подписанного сторонами, а так же путем обмена письмами, телеграммами, телексами, телефаксами и иными документами, в том числе электронными документами, передаваемыми по каналам связи, позволяющими достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Кроме того, факт наличия обязательства кредитор может подтвердить товарными накладными, актами выполненных работ, а также иными первичными документами. Нередки случаи, когда задолженность частично погашена дебитором. Подтверждением тому могут служить платежные документы, подтверждающие частичную оплату (платежные документы и иные кассовые документы). При обращении в суд данные обстоятельства также должны быть учтены.

Существенным моментом при взыскании дебиторской задолженности является наличие акта сверки взаимных расчетов. Этот документ подтверждает приемку дебитором исполнения и признания долга. Акт должен быть надлежащим образом оформлен, в том числе содержать собственноручные подписи уполномоченных представителей сторон и расшифровки этих подписей.

Какое место занимают взыскательные механизмы в системе управления дебиторской задолженностью?

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

  • проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
  • проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
  • прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
  • определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
  • определять возможность использования векселя и его условия;
  • выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Дебиторская задолженность – это, по сути, сумма отвлеченной из оборота юрлица выручки от реализации товаров, работ, услуг. То есть, продукция или товар были реализованы, отгружены покупателю, услуги оказаны, работы проведены, а деньги на счет так и не поступили. Чем это грозит предприятию?

Если вспомнить, что выручка – это основной источник возобновления хозяйственного оборота, становится очевидным, что систематическое возникновение дебиторки чревато для предприятия серьезными неприятностями: снизилась выручка – не хватит средств на заработную плату, на закупку новой партии сырья и комплектующих или на оплату энергоресурсов.

И даже если «запас прочности», обеспеченный прибылью по своевременно оплаченным заказам, позволит покрыть все текущие расходы, не забываем, что даже небольшая просрочка – это упущенная выгода: в конце концов, вы могли бы поместить временно свободные средства на депозит, и это принесло бы предприятию дополнительный доход. Почему же кто-то бесплатно использует ваши средства?

Именно поэтому предприятию необходима система управления дебиторкой.

Взыскание дебиторской задолженности – это лишь крайний шаг в целой системе инструментов, позволяющих регулировать дебиторскую задолженность. Почему? Да потому что в условиях конкурентного рынка ценен каждый клиент, пусть даже не самый дисциплинированный финансово. А взыскание дебиторки по суду – это гарантированный способ лишиться такого заказчика.

Лучший способ избавиться от дебиторки – работать исключительно на условиях предоплаты. Но позволить себе это могут далеко не все предприятия. Что может включать в себя система управления дебиторской задолженностью:

  • систему учета и мониторинга дебиторки, классифицированной по срокам, качеству и дебиторам;
  • систему скидок для тех покупателей, кто готов работать по предоплате;
  • продажу «опасной» дебиторки факторинговой компании или банку;
  • штрафные санкции для злостных дебиторов, которые не имеют альтернативных поставщиков и др.

Лишь в самом конце этого списка стоит принудительное взыскание задолженности. Только полностью утратив надежду на возврат дебиторки, руководство предприятия может пойти по этому пути. При этом следует учесть, что часть дебиторки может быть к этому моменту абсолютно безнадежной. Поэтому не следует слишком долго ждать перед тем, как подать иск о взыскании дебиторской задолженности.

Взыскание дебиторского долга через суд

После проверки указанных выше сведений, кредитор должен определить, возможно ли само обращение в суд для взыскания дебиторской задолженности. Для этого необходимо уточнить следующие вопросы.

1. Не ликвидирован ли должник. В случае если в Единый Государственный реестр Юридических лиц в внесена запись о прекращении деятельности дебитора в связи с ликвидацией, предъявление иска к нему невозможно. Однако необходимо отметить, что если дебитор находится в одной из стадий банкротства, взыскание дебиторской задолженности производится в порядке, установленном ФЗ «О несостоятельности (банкротства)» путем включения требования в реестр требований кредиторов, а взыскание задолженности будет производиться в очередности, установленной указанным выше законом.

Если должником является индивидуальный предприниматель нужно принять во внимание, что прекращение статуса индивидуального предпринимателя не может служить препятствием для обращения в суд с исковым заявлением о взыскании дебиторской задолженности, поскольку физическое лицо обязано отвечать по всем своим обязательствам, в том числе из предпринимательской деятельности.

2. Не пропущен ли срок исковой давности. Общий срок исковой давности составляет три года и исчисляется с момента наступления срока платежа.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Вместе с тем, если срок платежа сторонами не установлен, то применяется правило абзаца 2 части 2 статьи 200 ГК РФ: по обязательствам, срок исполнения которых не определен, течение исковой давности начинается с момента, когда у кредитора возникает право предъявить требование об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения такого требования. При этом срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства.

Если три года с момента наступления срока платежа все-таки прошли, проверьте, не осталось ли от должника каких-либо документов, свидетельствующих о признании долга (например, документ о частичном погашении). В силу статьи 203 ГК РФ совершение обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга прерывает течение срока исковой давности и после перерыва срок начинает течь заново.

Однако хотелось бы отметить, что при истечении срока исковой давности кредитор не лишается права на обращение в суд за нарушенное обязательство. И при отсутствии ходатайства о пропуске срока исковой давности со стороны должника и наличии доказательств возникновения долга, судом будет вынесено решение о взыскании дебиторской задолженности.

Если во вновь согласованные сроки оплата все равно не наступила, то по истечении 30 календарных дней после направления претензии должнику можно обращаться в суд (ч. 5 ст. 4 АПК РФ). Кстати, часто, когда говорят о взыскании дебиторской задолженности, подразумевают именно ее принудительное погашение, которое производится в судебном порядке.

Взыскание дебиторской задолженности в судебном порядке имеет смысл лишь тогда, когда у вас нет явных свидетельств того, что должник прекратил свою деятельность и у него отсутствуют имущество или денежные средства для погашения долга. Ведь даже полученный в суде исполнительный лист – не гарантия того, что долг в итоге может быть взыскан.

Поэтому вопрос об истребовании дебиторки в судебном порядке решается кредитором в индивидуальном порядке с учетом целого ряда факторов. И если у должника нет ни денег, ни имущества, то кредитор, оплативший госпошлину, понесший иные расходы на судебное разбирательство (например, оплату услуг юриста) и просто потративший свое время, останется ни с чем.

Более того, ему нужно будет дождаться окончания исполнительного производства (Письмо Минфина от 05.10.2015 № 03-03-06/2/56751). А до этой даты списать на расходы для целей налогообложения прибыли просроченный долг не получится (пп. 2 п. 2 ст. 265 НК РФ). А, возможно, проще и дешевле было дождаться истечения срока исковой давности и списать долг, не тратя время и деньги на судебное разбирательство.

Если рассмотренные выше методы не возымели должного эффекта на юридическое лицо, подается полноценный иск. Исковое производство является обычным делом для арбитражных судов, где рассматриваются споры, касающиеся предпринимательской деятельности. В роли инициатора искового производства выступает пострадавшая сторона, а ответчиком является должник.

В судебном производстве участвуют две стороны — истец (компания, которая требует выполнения финансовых обязательств) и ответчик (юрлицо, которое нарушило условия договора в части выплаты необходимой суммы). По законодательству обе стороны процесса равны в своих правах на этапе рассмотрения дела. Благодаря этому, истец и ответчик принимают активное участие в процессе исследования материалов и передачи доказательной базы.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Интересно, что непосредственные участники процесса получают и ряд специальных прав, которые характерны только для них. К примеру, истец может вносить правки в размер и характер финансовых требований, то есть идти на их признание. В процессе судебного разбирательства и непосредственно исполнения решения истец и ответчик могут достигнуть договоренности и подписать мировое соглашение. Если последнее соответствует действующему законодательству и устраивает обе стороны, оно утверждается судебной инстанцией.

У сторон сделки имеются не только права, но и ряд обязательств. Так, ответчик и истец должны собрать и передать суду все факты и обстоятельства, которые касаются дела, и позволяют определить наличие (отсутствие) вины со стороны должника. Другими словами, если сторона письменно или устно ссылается на определенные доводы, она обязана подкрепить информацию доказательной базой.

Чтобы получить положительное решение судебной инстанции, необходимо выполнять ряд шагов:

  1. Собрать доказательства
    . Перед оформлением иска и его передачей в судебный орган требуется собрать мощную доказательную базу. Здесь у истца имеется право передавать любые доказательства, имеющие вещественную или письменную форму. Главное требование в том, что они должны быть получены законно и отвечать двум основным характеристикам — допустимости и относимости. В первом случае речь идет о том, что определенные обстоятельства могут быть подкреплены конкретными доказательствами, и не подтверждаются другой законодательной базой. Что касается относимости, здесь подразумевается прием судом доказательств, имеющих прямое отношение к рассматриваемому делу.

В процессе сбора доказательной базы и ее изучения проще понять перспективы в отношении спора, а также определить размер компенсации. Кроме того, наличие перед глазами тех или иных доказательств позволяет юридическому лицу выстроить подходящую линию защиты. Вот почему к этому этапу необходимо подойти с особой ответственностью.

  1. Подготовить иск
    . Не менее важным этапом является оформление искового заявления, где будет прописано требование о взыскании дебиторского долга с компании-контрагента (юрлица). Здесь необходимо решить две задачи — с умом подойти к написанию текста, а также учесть требования законодательства, касающиеся оформления этого документа.

В исковом заявлении должны быть прописаны все оговоренные законодательством моменты. Один из главных — наименование судебной инстанции, где планируется рассмотрение дела. По действующим правилам дело должно рассматриваться тем арбитражным судом, который расположен на территории должника.

Также в документе указывается наименование истца и ответчика, адреса, идентификационные данные, а также контактная информация. В обязательном порядке прописываются требования истца. По закону арбитражный суд рассматривает только те требования, которые отражены в исковом документе. Ошибки в изложении пожеланий могут стать причиной отказа в удовлетворении иска. Вот почему так важно изучить законодательство в этом вопросе и ответственно подойти к статьям закона, касающихся решения подобных спорных ситуаций.

Следующий важный момент — описание обстоятельств, на которых базируются требования истца. Здесь важно раскрыть суть спора между сторонами и сослаться на конкретную законодательную базу. Обязательно указание стоимости иска (размер взыскиваемой суммы дебиторской задолженности), а также подпись уполномоченной стороны.

Важно убедиться, что человек, который составляет иск, имеет все необходимые полномочия для решения подобных задач. Как правило, речь идет об исполнительном органе, выступающем от имени юрлица и имеющим право действовать без доверенности. При этом суд должен получить документы, подтверждающие правомочность подписания иска.

Но и это не все. Вместе с иском необходимо передать в суд выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП для выявления статуса и местоположения должника. При этом срок переданной выписки должен быть не больше месяца с момента получения. В ином случае документ не будет иметь для суда юридической силы.

  1. . Одним из наиболее важных этапов (для суда) является внесение обязательного платежа. Необходимы реквизиты можно найти на официальном ресурсе того арбитражного суда, через который будет проводиться спор. Здесь же находится специальный калькулятор, позволяющий с точностью определить размер необходимой выплаты.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

После выполнения рассмотренных выше вопросов, остается сделать только два шага. Для начала требуется отправить копию иска ответчику вместе с необходимым пакетом документов заказным письмом (уведомление обязательно). Что касается доказательств, они должны быть подкреплены к материалам дела.

Важно понимать, что соблюдение норм законодательства в процессе передачи копии иска ответчику, своевременная оплата госпошлины, а также передача необходимой доказательной базы имеет ключевое значение в отношении конечного результата.

Нарушение рассмотренной процедуры (к примеру, отсутствие оплаты госпошлины или необходимы доказательств) может привести к «замораживанию» дела или затягиванию рассмотрения спора. Хуже обстоит дело, если не соблюдается претензионный порядок. В этом случае иск и вовсе может быть оставлен без рассмотрения и возвращен истцу.

Как подготовиться к взысканию дебиторского долга через суд?

Приказное производство – это порядок рассмотрения заявления о выдаче судебного приказа – судебного акта, вынесенного судьей единолично, который также выступает исполнительным документом. В приказном производстве исследуются только те документы, которые представлены взыскателем. После этого принимается решение о выдаче судебного приказа.

С заявлением о выдаче судебного приказа можно обратиться в следующих случаях:

  1. Требования о взыскании дебиторской задолженности с юридического лица вытекают из неисполнения либо ненадлежащего выполнения договора. Они должны основываться на документации, устанавливающей денежные обязательства, которые признает должник. При этом их размер не может превышать 400 тысяч рублей.
  2. Требования основаны на совершенном нотариусом протесте векселя в платеже, неакцепте и недатировании акцепта. При этом их размер не должен превышать 400 тыс. руб.
  3. Заявлены требования о взыскании обязательных платежей и санкций. Их размер не должен превышать 100 тыс. руб.

Из представленных документов должно однозначно следовать, что ответчик обязан удовлетворить предъявляемые требования. Между взыскателем и должником не может быть правового спора о взыскании дебиторской задолженности.

В отличие от приказного производства, упрощенное носит исковой характер, то есть предполагает состязательность процесса, представление доказательств и доводов обеих сторон (хоть и проводится без их непосредственного вызова).

Категории дел, которые рассматриваются в порядке упрощенного производства:

  • по искам о взыскании денежных средств, в том числе о взыскании дебиторской задолженности с юридического лица, если цена иска не превышает для юридических лиц – 500 000 рублей, для индивидуальных предпринимателей – 250 000 рублей;
  • о взыскании обязательных платежей и санкций, если общий размер взыскиваемой денежной суммы составляет от 100 000 рублей до 200 000 рублей.

Определение ценового порога служит основанием для разграничения дел, рассматриваемых в приказном и упрощенном производствах.

Особенности вынесения и изготовления судебного решения:

  • по общему правилу, суд принимает решение немедленно после судебного разбирательства путем подписания резолютивной части судебного акта. Решение вступает в силу по истечении 15 дней со дня его принятия;
  • составление мотивированного судебного решения (в полном объеме) допускается лишь по инициативе лица, участвующего в деле, которое подало соответствующее заявление в течение 5 дней со дня размещения резолютивной части. В таком случае решение вступает в законную силу по истечении 1 месяца – срока, установленного для подачи апелляционной жалобы.

Таким образом, в отсутствие заявления стороны судья освобожден от обязанности изготовить мотивировочную часть решения, что направлено на ускорение судопроизводства.

Взыскание дебиторской задолженности с юридической точки зрения – это экономический спор между юридическими лицами, значит, и разрешается он соответственно. Для этого существует два пути: досудебное взыскание дебиторской задолженности и обращение с иском в арбитражный суд. Рассмотрим каждый из вариантов деталях.

Как и в случае других арбитражных споров, перед обращением в суд стороны должны попытаться уладить конфликт в мирном русле – это прямое требование Гражданского кодекса РФ. Однако не только поэтому стоит вначале попытаться договориться: в случае успеха это сэкономит и время, и деньги, при аналогичном конечном результате.

  1. Подготовка и передача второй стороне претензии. Претензия – это официальный документ, в котором вы излагаете свое требование – вернуть дебиторскую задолженность, возникшую в результате выполнения договора. В тексте претензии указываются обстоятельства возникновения долга, его размер, доказательства вашей правоты (акты выполненных работ, счета-фактуры, чеки, квитанции и т.д.). Также в конце всегда указывается информация, что в случае игнорирования выдвинутых требований кредитор оставляет за собой право обратиться в суд.
  2. Проведение переговоров. Претензия – это обычно «приглашение» за круглый стол между сторонами спора. В процессе переговоров пытаются найти компромиссное решение, которое может удовлетворить обе стороны. Такой компромисс может включать разбивку суммы кредита на несколько платежей, уменьшение долга или списание процентов, другие уступки. Если решение найдено, подписывается документ, который и является урегулированием конфликта.

Но бывает и так, что претензия игнорируется и усилия по поиску компромиссного решения напрасны.  В этом случае остается только один вариант – обращение в арбитражный суд.

К сожалению, сегодня ситуации, когда люди недобросовестно относятся к своим обязательствам совсем не редкость.

Это относится и к исполнителям, когда работы или услуги предоставлены ненадлежащего качества или с нарушением сроков, так и к заказчикам услуг. Конечно, можно с пониманием отнестись к позициям обеих сторон конфликта.

Сократить свои расходы и получить максимальную отдачу от работы – первостепенная задача любого хозяйствующего субъекта.

взыскание задолженности в арбитраже

Сегодня сплошь и рядом мы сталкиваемся с такой проблемой, как дебиторская задолженность. Это ситуация, когда, одна сторона не выполняет свои обязательства по возврату долга. В бизнесе же дебиторской задолженностью признается долг одного контрагента перед другим.

Когда товары или услуги реализованы, а оплата за них еще не поступила на наш счет или ситуация, когда мы оплатили аванс поставщику, а самих товаров, услуг еще не получили.

Не всегда мы можем рассчитывать на то, что долг перед нами будет погашен. Прежде всего дебиторская задолженность – это актив, потому как напрямую связана с получением дохода. Равно такой же, как оборудование, деньги, здания, ценные бумаги и т.д. Если срок оплаты по товарам еще не наступил, то такую задолженность принято называть – текущей, в случае, когда этот срок истек – просроченная.

Просроченная задолженность может быть сомнительной и проблемной (когда есть неуверенность в ее возврате), безнадежной (контрагент – банкрот, возврату такой долг практически не подлежит).

Для создания некой «подушки безопасности» по непогашенной дебиторской задолженности в бухгалтерском и налоговом учете существует такое понятие, как резерв по сомнительным долгам. Он уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль и позволяет снизить налоговое бремя, перенесясумму долгов на следующий отчетный период.

Как понять,что долг стал безнадежным? Существуют общепринятые «симптомы», в соответствии с которыми долги принято считать безнадежными. Например, если срок исковой давности превысил 3 года.

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Однако, что делать компании тогда, когда должник в принципе не собирается платить?

Во-первых, чтобы заведомо предотвратить риск неоплаты, всегда проверяйте своего партнера. Как это сделать Вы можете прочитать в нашей статье «Как проверить контрагента».

Во-вторых, уделите должное внимание деталям и условиям заключаемого договора: срокам оплаты, проверьте не противоречат ли условия друг другу, заключайте контракт до момента начала выполнения работ.

Особенно «остро» эта проблема возникает в строительном секторе.

Сплошь и рядом ситуации, когда заказчик и подрядчик месяцами не могут согласовать условия контракта, а когда договор подписан, выясняется, что около 50% объема работ уже выполнено, а сроки оплаты наступят через n-ое количество времени.

К оформлению документа каких-то особенных требований не предъявляется, кроме того, что он должен содержать полные наименования компаний – сторон, юридические адреса, в основной части детально опишите суть претензии, обязательно сошлитесь на пункты основного договора.

Суть претензий от исполнителя – требование оплатить поставленный товар,работы или услуги, со стороны заказчика перечень причин, как правило, шире:

  • нарушение сроков исполнения обязательств;
  • некачественно выполненные работы или оказанные услуги;
  • отказ выплачивать пени и штрафы в установленных договором случаях и т.д.

В случае, еслиобратной связи по претензии Вы не получили, то есть несколько вариантов развития событий с дебиторкой: обратиться с иском в суд, уступить право требованияна свой долг третьему лицу (по договору цессии) или вовсе его простить. Однако, как показывает практики, стоит прибегнуть ко первому способу взыскания задолженности – обращению в суд.

Что Вам понадобится, для решения вопроса в судебном порядке?

Подтверждение Вашей позиции (договор, дополнительные соглашения, переписка сторон, подписанные акты, накладные, счета-фактуры и т.д). Обстоятельства в иске должны подкрепляться максимально возможным количеством фактов.

1. Исковое заявление подается в соответствии с требованиями подведомственности и подсудности. Для составления и подачи иска лучше обратиться к специалистам. Они помогут избежать лишних проблем и значительно упростят процедуру подачи иска. Если Вы столкнулись с данной проблемой – можете оставить заявку на нашем сайте.

: 19 мая 2018

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Почему появляется долг

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

    Сегодня компании предлагают несколько вариантов организации хранения предметов:
  1. Индивидуальный. В распоряжении клиента поступает место в складском помещении, разделённом на боксы. В зависимости от потребностей клиенту могут предложить место большого или маленького размера. Преимуществами данного способа хранения является удобство, безопасность, а также круглосуточный доступ к своим вещам. Кроме того, на каждом подобном складе всегда поддерживают оптимальный температурный режим и уровень влажности. Единственный недостаток – это высокая цена.
  2. Контейнерный. Вещи помещают в металлический грузовой бокс, который находится на охраняемой площадке под открытым небом. Так как существует риск протечек, то все предметы, находящиеся внутри контейнера, должны быть тщательно упакованы. Данный способ обойдётся дешевле, чем предыдущий вариант.
  3. Аренда гаража. Этот вид хранения не подойдёт тем, кому необходима площадь в 2 кв.м. Основные преимущества такого варианта в том, что помещение можно найти недалеко от своего места проживания, да и аренда не обойдётся слишком дорого. Главный недостаток – низкий уровень надёжности.

Как подается

В первую очередь необходимо обратить внимание на то, подразумевают ли ранее заключенные договорные обязательства претензионный порядок разрешения конфликта финансовых интересов. В случаях, когда данное обстоятельство оговаривается в соглашении, подготовка и отправка претензии по дебиторской задолженности является обязательной. В остальных случаях обязательность указанного порядка диктуется действующими закона, включая Арбитражный процессуальный кодекс России.

Отдельно нужно отметить, что отсутствие реакции партнера-должника на ранее предоставляемые претензии – практически самый значимый повод для обращения в органы правосудия. Иск следует подавать в арбитражный суд, находящийся по месту регистрации контрагента. То есть, крайне важно учесть правильную подсудность по договору.

В контракте или договоре, а также и после возникновения спора между сторонами возможно выбрать желаемую подсудность. Подобный выбор должен обосновываться взаимным и обоюдным согласием конфликтующих сторон либо может оговариваться в подписываемых деловыми партнерами дополнительных соглашениях, телеграммах, письмах и прочих документах.

Одновременно с подсудностью истцу необходимо правильно определить ответчика (или ответчиков) и, при необходимости, привлечь к делу третьих юридических и физических лиц.

Претензионный порядок взыскания дебиторской задолженности

В иске обязательно требуется указать наименования арбитражного суда, истца, ответчика и прочих лиц, а также их правильные адреса и реквизиты. При приложении дополнительных документов и материалов к делу составляется их опись в исковом заявлении.

Подготовка иска в суд

В соответствии с новыми правилами досудебного урегулирования спора в виде обязательного предъявления претензии ответчику в срок и порядке, установленном Арбитражным процессуальным кодексом или договором, до подачи искового заявления следует предпринять попытку досудебного урегулирования финансовых проблем с контрагентом. Если это не помогло, тогда без промедления следует обращаться в суд, подготавливая и подавая правильный иск.

Общие данные касательно ранее обоюдно подписанного договора

Подробное описание условий договорного соглашения, имеющих прямое отношение к предмету разбирательства

Требование к контрагенту

Тщательно изложение действий контрагента и фактов несоблюдения договорных обязательств, ссылки на законодательные нормы и обычаи делового оборота, обосновывающие указанные требования к ответчику

Негативные последствия нарушения договорных обязательств со стороны недобросовестного контрагента

Последний пункт заслуживает особого внимания. В нем стоит максимально подробно расписать процесс начисления пени, штрафов, компенсаций за просрочку оплаты услуг, работ, товаров, продукции, привести расчеты недополученной прибыли, расходов, возникших ввиду неисполнения деловым партнером взятых на себя обязательств.

В процессе судебного дела истец в праве поменять предмет иска и/или скорректировать размер исковых требований – как в меньшую, так и в большую сторону. Важно помнить, что все юридические факты, предъявляемые суду и контрагенту, должны обязательно подтверждаться убедительными доказательствами.

В качестве основного документального свидетельства, подтверждающего основание для подачи искового заявления о взыскании долга, является оригинал/копия подписанного ранее договора, соглашения или любого иного документа, подтверждающего имущественные претензии кредитора. Наличие платежных документальных свидетельств также допускается.

В обязательном порядке следует приложить к исковому заявлению свидетельства, подтверждающие попытки досудебного разрешения сложившегося конфликта финансовых интересов. Например, проигнорированную второй стороной разбирательства претензию по дебиторской задолженности. При наличие подобного факта суд убедится в добросовестной попытке досудебного разрешения спора со стороны истца, и нежелании ответчика надлежащим образом реагировать на заявленные требования в соответствии с действующим законодательством РФ.

Следует учитывать, что документ подлежит рассмотрению в судах любых инстанций только после того, как заявитель оплатит госпошлину и предоставит соответствующую квитанцию. Сумма госпошлин варьируется в зависимости от размеров имущественных и неимущественных претензий.

Банкротство и долговые активы предприятия

Грамотное юридическое сопровождение станет гарантом достижения максимально эффективных и позитивных результатов судебных и внесудебных разбирательств с недобропорядочными деловыми партнерами, позволит сэкономить временные и материальные ресурсы, но добиться более полного и оперативного возмещения долга, вне зависимости от его размера и срока просрочки.

По данным статистики, просроченная дебиторская задолженность в экономике быстро растет. О способах, которые применяются для взыскания «дебиторки», рассказывает Елена Попко, юрисконсульт компании «БКС-право».

Долг предприятию

Взыскание дебиторской задолженности становится все более актуальным вопросом. Кредиторы в постоянном поиске наиболее эффективных способов воздействия на должника и получения причитающихся им сумм.

Елена Попко

Юрисконсульт ООО «БКС-право»

Последовательность действий при работе с компаниями-дебиторами на практике, как правило, выглядит следующим образом.

1. Списание задолженности после представления информации о дебиторах

Является достаточно действенным способом получения дебиторской задолженности. Он может быть применен:

  • при наличии у кредитора задолженности перед бюджетом;
  • отсутствие на расчетных (текущих) счетах кредитора средств, необходимых для осуществления соответствующих платежей в бюджет.

Возврат просроченной задолженности

Не редкими являются случаи, когда сами должники обращаются к кредиторам с просьбой о применении именно такого способа взыскания дебиторской задолженности. Это позволяет избежать судебных расходов.

На основании полученной информации о компании-должнике органы МНС и Фонда соцзащиты принимают решение о бесспорном списании в пользу кредитора задолженности. Эта задолженность идет на оплату налогов кредитора и отчислений в ФСЗН.

2. Проведение переговоров

Достижение приемлемого для обеих сторон соглашения является, по сути, залогом сохранения деловых отношений между кредитором и должником. Во время проведения переговоров возможно:

  • договориться о предоставлении отсрочки/рассрочки исполнения обязательств по оплате;
  • достигнуть соглашения об иных условиях сотрудничества, например, внести изменения в уже существующие договоры или заключить новые.

На практике встречаются случаи, когда по итогам переговоров стороны достигают соглашения. После чего требования кредитора все равно остаются не удовлетворенными. Обычно это происходит по двум причинам:

  • недобросовестность дебитора (намеренное уклонение от исполнения обязательства);
  • неверная (завышенная) оценка дебитора своих возможностей. Однако при постепенном погашении долга, пусть и не в полном соответствии с договоренностями, можно сохранить диалог между должником и кредитором, не обращаясь в суд.

3. Медиация

Неисполнение обязательств дебитора может зависеть не только от прописанных в договоре условий. На практике можно столкнуться с субъективными факторами, которые сторонами по тем или иным причинам не озвучиваются. Например:

  • неверно составленные документы, которые сопровождали процесс сделки;
  • проблемы в личных взаимоотношениях между дебитором и кредитором;
  • дефекты и претензии к качеству работ/услуг, которые были выполнены по заказу дебитора.

В подобных условиях проведение переговоров существенно усложняется. Для разрешения подобных конфликтов можно привлекать независимого посредника-медиатора.

Процедура медиации в Беларуси находится на стадии развития, но однозначно является перспективной. Медиатор стремится к тому, чтобы каждая из сторон смогла учесть свои интересы. Отмечу, во время медиации учитываются не только правовые позиции сторон.

Подчеркну: достижение какого-либо соглашения, а, следовательно, поддержание деловых отношений – это всегда более выгодно, чем судебные разбирательства.

На этом этапе проблема погашения дебиторской задолженности приобретает иной характер, становится более острой.

Как правило, полученная должником претензия игнорируется. Поэтому она не является действенным механизмом.

Хотя я знаю случаи, когда должник, получив претензию с требованием о погашении задолженности, уплачивает не только всю ее сумму, но и штрафные санкции.

5. Обращение в суд

Крайняя мерой, которую я рекомендую использовать, если ранее задействованные механизмы не принесли должного результата. Кредитор может обратиться в суд в порядке приказного и (или)исковогопроизводства. Рассмотрим подробнее каждый из них.

Под приказным производством
понимается упрощенная процедура рассмотрения заявления кредитора. Она не предполагает разбирательства и вызова в суд сторон. В рамках приказного производства рассматриваются вопросы:

  • о взыскании денежных средств;
  • об истребовании имущества должника;
  • обращения о взыскании на имущество должника, которые носят бесспорный характер (основаны на документах, подтверждающих задолженность). Это обращение может быть составлено, если должник признает задолженность (не оспаривает ее), но не выплачивает долг, либо сумма задолженности не превышает 100 базовых величин (на сегодня 15 млн рублей).

Весь процесс рассмотрения заявления о возбуждении приказного производства не превышает 20 рабочих дней с момента поступления в суд.

Государственная пошлина за рассмотрение заявления о возбуждении приказного производства не превышает 3 базовых величины (450 тыс. рублей).

Исковое производство
предполагает, что между должником и кредитором существуют спор и разногласия, которые они не смогли решить в досудебном порядке. Рассмотрение заявления кредитора осуществляется с вызовом сторон в суд. По общему правилу, требование кредитора должно быть рассмотрено не позднее 2 месяцев со дня вынесения определения о том, что дело будет рассматриваться в рамках судебного разбирательства.

Размер государственной пошлины прямо пропорционален размеру требований и не может составлять менее 15 базовых величин (2,25 млн рублей).

Если кредитор решил обратиться в суд, рекомендую предъявлять требования в порядке приказного производства. Это позволит сократить как судебные расходы, так и время рассмотрения споров. Однако в отдельных ситуациях должник считает требования кредитора неправомерными. И конфликт решается в порядке искового производства.

Приведу пример. На основании товарно-транспортных накладных должник получил товар, но договор поставки при этом с кредитором не заключал. Ссылаясь на отсутствие договора, должник считает требования кредитора необоснованными, а полученный товар – не подлежащим к оплате. Ситуация, с точки зрения права, достаточно простая – факт передачи товара подтвержден первичными учетными документами, а значит должник обязан оплатить полученный товар.

Получение решения (определения) суда дает больше возможностей для воздействия на должника. Но совершенно не гарантирует, что должник в реальности погасит задолженность:

  • в отдельных случаях, в рамках исполнительного производства, которое может быть возбуждено по решению суда, становится возможным не взыскивать как денежные средства должника, так и его имущество.
  • при отсутствии у должника денежных средств и имущества все предпринятые меры также могут оказаться напрасными. В подобной ситуации кредитор может обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом. Он может рассчитывать, что суд обнаружит обстоятельства, которые помогут привлечь руководителя компании, ее учредителей или других лиц к субсидиарной ответственности за выплату долга.

Также отмечу: обращение в суд не всегда влечет за собой прекращение делового сотрудничества.

В данной статье речь пойдет о взыскании дебиторской задолженности в судебном порядке. А также о тех шагах, который стоит предпринять компании перед тем, как обращаться в суд.

Доарбитражный этап взыскания дебиторской задолженности

Для начала уточним, что такое дебиторская задолженность. Дебиторской задолженностью признается сумма задолженности, причитающаяся организации со стороны покупателей или других дебиторов, которую организация рассчитывает получить в определенные сроки.

Ни для кого не секрет, что в рамках гражданских правоотношений не существует лиц, которым не приходилось бы заниматься взысканием дебиторской задолженности и истребовать деньги у недобросовестных контрагентов. Некоторым удается достигнуть результатов посредством направления претензии, вместе с тем данный способ далеко не всегда является действенным и все чаще за защитой своих прав и интересов кредиторы обращаются в суды.

Направьте должнику претензию о взыскании дебиторской задолженности

Проверьте первичные документы

Важнейшим моментом для подготовки к судебному взысканию дебиторской задолженности является наличие у кредитора оригиналов первичной документации, подтверждающих факт возникновения правоотношений. Первостепенным документом является договор. Договор должен быть подписан уполномоченными лицами и содержать существенные условия.

Кроме того, факт наличия обязательства кредитор может подтвердить товарными накладными, актами выполненных работ, а также иными первичными документами.

Нередки случаи, когда задолженность частично погашена дебитором. Подтверждением тому могут служить платежные документы, подтверждающие частичную оплату (платежные документы и иные кассовые документы). При обращении в суд данные обстоятельства также должны быть учтены.

Кроме того, существенным моментом при взыскании дебиторской задолженности является наличие акта сверки взаимных расчетов. Этот документ подтверждает приемку дебитором исполнения и признания долга. Акт должен быть надлежащим образом оформлен, в том числе содержать собственноручные подписи уполномоченных представителей сторон и расшифровки этих подписей.

Определите, есть ли смысл во взыскании дебиторской задолженности через суд

Взыскание дебиторской задолженности

1. Не ликвидирован ли должник. В случае если в Единый Государственный реестр Юридических лиц в отношении дебитора внесена запись о прекращении деятельности в связи с ликвидацией, предъявление иска к нему невозможно.

Однако необходимо отметить, что если дебитор находится в одной из стадий банкротства, взыскание дебиторской задолженности производится в порядке, установленном ФЗ «О несостоятельности (банкротства)» путем включения требования в реестр требований кредиторов, а взыскание задолженности будет производиться в очередности, установленной указанным выше законом.

Исполнение судебного решения – фактическое взыскание долга

Способы взыскания дебиторской задолженности отличаются друг от друга. Но досудебное или судебное истребование денежных средств – это основные методы работы предприятия по уменьшению долговых активов.

Закон (Российский АПК) устанавливает обязательный претензионный порядок урегулирования конфликтной ситуации, если недополученные средства появились в результате сделок с коммерческими организациями. Корректно составленная претензия (с указанием всех последствий отказа от добровольного исполнения условий договора), позволяет избежать хлопот, связанных с обращением в суд.

Правовые нормы детально прописывают процесс оформления и подачи иска, если без судебного разбирательства не обойтись. Требуется правильно составить заявление, оно не станет основанием возбуждения дела. Помимо этого важно определить инстанцию, куда предстоит обратиться за принудительным истребованием денежных средств, составляется судебный приказ о взыскании задолженности . Не стоит забывать о доказательственной базе – без сбора нужных бумаг, благоприятного исхода рассмотрения спора не получить.

Случаи удовлетворения судом требований кредиторов об истребовании долгов не редкость.

Так, Видновский городской суд Московской области, рассмотрев материалы дела по заявлению Эльдарова Р.З. к Наговицыну С.П. о взыскании денежных средств, установил:

  1. Ответчик оформил сделку по займу денежных средств у истца. Для подтверждения намерений возвратить деньги он при свидетелях написал расписку с графиком возврата суммы займа, но свои обязательства не исполнил.
  2. Истец направил ответчику претензию о добровольном взыскании долга по договору займа , но ответ на нее он не получил.
  3. Ответчик в судебном заседании не участвует, доказательств возврата суммы займа не представил.
  4. При условии отсутствия ответчика и его надлежащего извещения, суд пришел к выводу о возможности проведения заочного судебного разбирательства.

Изучив все доказательства по делу, суд пришел к выводу о правомерности заявленных истцом требований и удовлетворил иск Эльдарова Р.З. полностью.

Если вы не знаете, как взыскать дебиторскую задолженность, то поможет вам решить свою проблему.

Юристы портала:

  • Расскажут способы истребования денег с недобросовестных контрагентов.
  • Помогут составить претензионное письмо или исковое заявление в суд.
  • Объяснят, какие доказательства предоставить для подтверждения требований в суде.
  • Подскажут, что делать после вынесения судом положительного решения.
  • Организуют обращение взыскания на дебиторскую задолженность.
  • Разъяснят правила заключения сделок об уступке прав требования.

Работают сотрудники с опытом принудительного взыскания денег, их помощь всегда приносит результат.

Консультирование специалистами проводится в онлайн-режиме. Вы не потратите время на поиски юридической конторы, сразу приступите к возврату долговых активов предприятия..

Банкротство и долговые активы предприятия

  1. Принуждает контрагентов по неисполненным договорам к выполнению своих обязательств (в том числе через суд).
  2. Продает долговые активы на торгах.
Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector